СЮЖЕТ ДЕЛА

Одна из крупных организаций заключила договор на приобретение и внедрение специализированного программного обеспечения для автоматизации своих бизнес-процессов. Однако спустя некоторое время после начала проекта руководитель организации заподозрил, что стоимость программного обеспечения и услуги по его установке были завышены, а само ПО не соответствовало заявленным в ТЗ характеристикам. Кроме того, возникли подозрения относительно заинтересованности ответственного за закупки лица. Для расследования подозрений руководство приняло решение обратиться в организацию, специализирующуюся на финансовых расследованиях и имеющую в штате сертифицированных специалистов по форензик.

Будьте осторожны: многие
аудиторские организации, не имея опыта и понимания в области форензик, начали
предлагать эти услуги, привлекая клиентов низкими ценами! Как правило их
предлагают заинтересованные лица вашей организации.

ЭТАПЫ-УСЛУГ

Шаг 1. Проведение
интервью и сбор данных

Форензик-специалисты
провели интервью с ключевыми сотрудниками отдела закупок, а также с
ИТ-специалистами, участвующими в проекте внедрения. Были получены
первоначальные данные о процессе принятия решений и выборе поставщика ПО. Также
были изучены договорные условия и фактическая реализация проекта.

Шаг 2. Анализ
закупочной процедуры

С помощью
автоматизированных аналитических систем был проведен анализ аффилированности
поставщика ПО и сотрудников, ответственных за закупку. Был использован
специализированный алгоритм поиска связей в корпоративных и государственных
регистрах. По итогам анализа была выявлена аффилированность между ответственным
за закупки и основным субподрядчиком, что указывало на потенциальный конфликт
интересов.

Шаг 3. Экспертная
оценка программного обеспечения

Был привлечен независимый
ИТ-эксперт для оценки соответствия приобретенного ПО требованиям, указанным в
конкурсной документации. Экспертиза показала, что поставленное программное
обеспечение было значительно упрощено по функционалу и не соответствовало
заявленным в техническом задании спецификациям. Более того, установленное ПО не
было адаптировано для интеграции с существующими системами организации, что
требовало дополнительных инвестиций.

Шаг 4. Анализ
стоимости оказанных услуг

Проведен анализ рыночной
стоимости аналогичных программных решений и услуг по их внедрению. Используя
данные различных источников, было установлено, что стоимость контракта была
завышена более чем в три раза по сравнению с рыночной ценой на аналогичные
решения.

Шаг 5. Подготовка
материалов для подачи в суд

Специалисты по форензик
оказали содействие клиенту в подготовке юридических материалов для подачи иска
против поставщика и ответственного за закупки лица. Была рассчитана сумма, а
также предоставлены доказательства неправомерных действий при заключении и
исполнении контракта. Дополнительно было предложено инициировать внутреннее
расследование по выявлению конфликта интересов среди сотрудников организации.

РЕЗУЛЬТАТ

По итогам проведённого
расследования было доказано наличие конфликта интересов и значительное увеличение
стоимости приобретённого программного обеспечения. В результате поставщик,
ознакомившись с предоставленными доказательствами, согласился на заключение
мирового соглашения. В рамках данного соглашения поставщик обязался вернуть
часть полученных средств, а также выполнить доработки программного обеспечения
для приведения его в соответствие с требованиями технического задания
контракта.

Кроме того, на основе
выводов расследования были разработаны и внедрены мероприятия, направленные на
автоматизацию системы внутреннего контроля в организации. Это позволило усилить
контроль за процессами закупок и минимизировать риски возникновения подобных
ситуаций в будущем.